ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДСЕРВИС" ИНН:0919004450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16259740 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года850654
11504 Основные средства на конец предыдущего года6540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года850654
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года438222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13561556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13561556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13561556
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13561556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15560
21103 Выручка за отчетный год30603815
21104 Выручка за предыдущий год38150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29923135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6800
24603 Прочее за отчетный год680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1356) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2992+0+0) = 2.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68)/Выручка (3060) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3060) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.627

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -3.777

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.22%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить