Общество с ограниченной ответственностью "Промстройсервис" ИНН:0919045625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80902343 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74122171
11504 Основные средства на конец предыдущего года12217125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74122171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12217125
12103 Запасы на конец отчетного года151119160
12104 Запасы на конец предыдущего года119160136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1274796197461
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года961974617732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года462590531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5905312820
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года64420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13424103708152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10370815210688
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13498104928323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10492832310713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года178360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года364800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18846490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года464902820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года563827488
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года827488562
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1274796190
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года961973440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13310104467833
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1044678327893
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13498104928323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10492832310713
21103 Выручка за отчетный год782885239791
21104 Выручка за предыдущий год852397918348
21203 Себестоимость продаж за отчетный год765389449203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год894492037474
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175-421588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-421588874
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175-421588
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-421588874
23503 Прочие расходы за отчетный год332439
23504 Прочие расходы за предыдущий год24390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142-445480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-445480846
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142-445480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-445480846
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год142-4450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4454800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (142)/Стоимость активов (13498) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (175)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7653+0+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (175)/Выручка (7828) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (142)/Выручка (7828) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 6.376

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить