Общество с ограниченной ответственностью "СтройПерспектива" ИНН:0920000153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16254636 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года545208810
12104 Запасы на конец предыдущего года2088100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84413890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15634450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года344500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1545692210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6922100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1545692210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6922100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153511390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1545114910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1149100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года432200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года577300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1545692210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6922100
21103 Выручка за отчетный год3312146900
21104 Выручка за предыдущий год146900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2765135100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54711800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11800
22203 Управленческие расходы за отчетный год5100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49611800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11800
23504 Прочие расходы за предыдущий год4100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49611390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39711390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39711390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (397)/Стоимость активов (1545) = 25.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2765+0+51) = 17.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (496)/Выручка (3312) = 14.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (397)/Выручка (3312) = 11.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.98%), рентабельность компании (11.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройПерспектива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить