Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Карат" ИНН:0920000185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16255802 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45272416137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24161370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45492417142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24171420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45492417142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24171420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215342834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года428340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1120500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239686958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года869580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23961989108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19891080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45492417142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24171420
21103 Выручка за отчетный год14075147192596
21104 Выручка за предыдущий год1471925960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13265142942520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1429425200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81042576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год425760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32500
22203 Управленческие расходы за отчетный год3700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44842576
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год425760
23503 Прочие расходы за отчетный год116046
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33242530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год425300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33239424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год394240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (332)/Стоимость активов (4549) = 7.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13265+325+37) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (448)/Выручка (14075) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (332)/Выручка (14075) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.899

Индекс Альтмана Z = 4.775

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Карат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить