Общество с ограниченной ответственностью "Букинист" ИНН:1001000140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12866472 ОКВЭД:52.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года366251174348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62511743484295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366274520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62745266590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366274676674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62746766746016
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3434340
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3434340
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-121223190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12231921030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325623632147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56236321471734
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46602512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6602512492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4651040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6510445270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366274676674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62746766746016
21104 Выручка за предыдущий год5386540276088066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3741379352787043
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1645160923300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4120212540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1202125417950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-44433550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4433555350
23404 Прочие доходы за предыдущий год132584
23503 Прочие расходы за отчетный год89916322
23504 Прочие расходы за предыдущий год9916322128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-123572170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3572175210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12357217413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год357217413799
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-123572170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3572174130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (36) = -33.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.889

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8

Индекс Альтмана Z = 10.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9), коэффициент текущей ликвидности (9), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (6.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Букинист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить