ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДЕЛЬ" ИНН:1001000380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24849740 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года249524952495
11504 Основные средства на конец предыдущего года249524952495
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года249524952495
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249524952495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года332200162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2001620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335202190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2021900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283026972685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269726852495
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года270200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года156600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27021566607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1566607-191
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25411040
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года54110401705
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года72542976
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года542976803
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7410832016
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года108320162508
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года54480
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года48620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года544862
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4862178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283026972685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269726852495
21103 Выручка за отчетный год1034997890
21104 Выручка за предыдущий год9977280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10581037274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1037704550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24-40616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4024-550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24-40616
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4024-550
23403 Прочие доходы за отчетный год415110
23404 Прочие доходы за предыдущий год51100
23503 Прочие расходы за отчетный год14919
23504 Прочие расходы за предыдущий год965
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32607
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год228-555
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32607
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2830) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1058+0+0) = -2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (1034) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1034) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.109

Индекс Альтмана Z = 22.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (6.2), коэффициент текущей ликвидности (6.2), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-2.32%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить