Общество с ограниченной ответственностью "Книжный магазин "Экслибрис" ИНН:1001000580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12866578 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9936105531116979
11504 Основные средства на конец предыдущего года10553111697979
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года993610553111690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1055311169790
12103 Запасы на конец отчетного года7878872099
12104 Запасы на конец предыдущего года788720992838
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14627975764
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262703770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года363727223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года727223102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5873643660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34736678860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1052410915115357965
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109001153579656789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1759169015820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года169015827250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176917001592737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17001592737365
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8547789756170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7897561700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208131743266702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1300432667025898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8755921599430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9197994372280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1052410915115357965
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109001153579656789
21103 Выручка за отчетный год12661727857618089
21104 Выручка за предыдущий год172785761808921322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94980982021288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1266171835960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1718359682690
22203 Управленческие расходы за отчетный год81889300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год893000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44882511110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82511111520
23303 Проценты к уплате за отчетный год18323000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год230000
23503 Прочие расходы за отчетный год1964887630
23504 Прочие расходы за предыдущий год48876300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год691078570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1078574340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69107857372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107857372-24
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год691078570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1078573720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (10524) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+818) = 54.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (448)/Выручка (1266) = 35.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (1266) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.202

Индекс Альтмана Z = 0.518

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (35.39%), рентабельность компании (5.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Книжный магазин Экслибрис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить