ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ "КАРЕЛАВТОТРАНС" ИНН:1001000936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05257904 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года371684965837690
11504 Основные средства на конец предыдущего года496583769026406
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года518226665
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2266651279
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года376864988438355
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года498843835527685
12103 Запасы на конец отчетного года316430444000
12104 Запасы на конец предыдущего года304440003446
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года634637073320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года370733202521
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года400060007000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года391361096097
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610960975729
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134761686019417
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168601941718696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511626674457772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года667445777246381
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300030003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300030003000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года594594594
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года594594641
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года218412962629592
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года296262959228818
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года254353322033186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года332203318632459
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года63931344113028
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13441130283900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года63931344113028
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13441130283900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года71917
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112641228110137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12281101378467
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года651554030
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года540300
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года154723801404
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года238014041550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193332008311558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200831155810022
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511626674457772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года667445777246381
21103 Выручка за отчетный год11457210957995682
21104 Выручка за предыдущий год1095799568290980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год864578252968636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год825296863664055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год281152705027046
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270502704626925
22203 Управленческие расходы за отчетный год247662123621546
22204 Управленческие расходы за предыдущий год212362154620973
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год334958145500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год581455005952
23203 Проценты к получению за отчетный год63244354
23204 Проценты к получению за предыдущий год244354577
23303 Проценты к уплате за отчетный год122816651093
23304 Проценты к уплате за предыдущий год166510931055
23403 Прочие доходы за отчетный год1455821634585
23404 Прочие доходы за предыдущий год216345851434
23503 Прочие расходы за отчетный год1311031145353
23504 Прочие расходы за предыдущий год311453532449
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год363234423993
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год344239934459
24603 Прочее за отчетный год217425912206
24604 Прочее за предыдущий год259122062066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14588511787
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85117872393
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14588511787
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год85117872393
32003 Величина капитала на 31300030003000
32005 Величина капитала на 31594594641
32007 Величина капитала на 31296262959228818
32008 Величина капитала на 31332203318632459
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14088511787
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14088511787
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14088511787
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14088511787
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91938171013
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)91938171060
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91938171013
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)91938171060
33003 Величина капитала на 31300030003000
33005 Величина капитала на 31594594594
33007 Величина капитала на 31218412962629592
33008 Величина капитала на 31254353322033186
36003 Чистые активы на 31319503862333186
36004 Чистые активы на 31386243318632459
41103 Поступления – всего за отчетный год223650233306224126
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год220804219828210424
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год131329052348
41193 Прочие поступления за отчетный год15331057311354
41203 Платежи – всего за отчетный год221898219303211644
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год172350160898158003
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год301142969627288
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год119216771081
41293 Прочие платежи за отчетный год182422703225272
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17521400312482
42103 Поступления – всего за отчетный год1025554030
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год800000
42193 Прочие поступления за отчетный год225554030
42203 Платежи – всего за отчетный год70461980721242
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год30461980721242
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год400000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3209-14404-21242
43203 Платежи – всего за отчетный год715759675502
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год21200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год694559675502
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-71574139128
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-219612368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1458)/Стоимость активов (51162) = 2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86457+0+24766) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3349)/Выручка (114572) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1458)/Выручка (114572) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.989

Индекс Альтмана Z = 1.889

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.889<2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (2.92%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ КАРЕЛАВТОТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить