Открытое акционерное общество "Стройтехника" ИНН:1001001175 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05016135 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42044457513858528398
11504 Основные средства на конец предыдущего года45751385852839814824
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4204445751385890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4575138589283980
12103 Запасы на конец отчетного года150784232010991810
12104 Запасы на конец предыдущего года42320109918101144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41056380452426332394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38045242632645423013
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2350026000120000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года260001200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5803177890242550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17789024255016604
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85437106542462660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10654246266767540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12748115229384855105152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1522938485510515255585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8484840
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8484840
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1220412204122040
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1220412204122040
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2121210
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2312920426167220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года204261672287960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35438327352903121105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32735290312110516421
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года831631174575250279030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117457525027903033570
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года880210133220
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2101332242370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92043119558558240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11955855824840470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12748115229384855105152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1522938485510515255585
21103 Выручка за отчетный год259777224840232042197376
21104 Выручка за предыдущий год224840232042197376139205
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259308223622220331191591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223622220331191472138058
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4691218117110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12181171159040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год351371300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1371301190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4341081115810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10811158157850
23203 Проценты к получению за отчетный год10644261520
23204 Проценты к получению за предыдущий год42615200
23303 Проценты к уплате за отчетный год3072240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год722400
23403 Прочие доходы за отчетный год2076220569216062270
23404 Прочие доходы за предыдущий год205692160622701768
23503 Прочие расходы за отчетный год1863217994246612212
23504 Прочие расходы за предыдущий год179942466122122499
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3598401086540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4010865458430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7422867281159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2867281159170
24603 Прочее за отчетный год1532000
24604 Прочее за предыдущий год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2703370479264684
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год370479264684246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2703370479260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3704792646840
32003 Величина капитала на 3184000
32005 Величина капитала на 3112204000
32006 Величина капитала на 3121000
32007 Величина капитала на 3120426000
32008 Величина капитала на 3132735000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2704000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2704000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2704000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2704000
33003 Величина капитала на 3184000
33005 Величина капитала на 3112204000
33006 Величина капитала на 3121000
33007 Величина капитала на 3123129000
33008 Величина капитала на 3135438000
36003 Чистые активы на 3136318000
36004 Чистые активы на 3134836000
41103 Поступления – всего за отчетный год227297000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год209450000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год692000
41193 Прочие поступления за отчетный год17155000
41203 Платежи – всего за отчетный год228062000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год171898000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28202000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год30000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год302000
41293 Прочие платежи за отчетный год27630000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-765000
42203 Платежи – всего за отчетный год5220000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5220000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5220000
43103 Поступления – всего за отчетный год162064000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8000000
43193 Прочие поступления за отчетный год154064000
43203 Платежи – всего за отчетный год150500000
43293 Прочие платежи за отчетный год150500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11564000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5579000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год47000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Стройтехника

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Стройтехника

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Стройтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2703)/Стоимость активов (127481) = 2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Стройтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (259308+35+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Стройтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (434)/Выручка (259777) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Стройтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2703)/Выручка (259777) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Стройтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Стройтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Стройтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Стройтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Стройтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.385

Х5 = Выручка/Активы = 2.038

Индекс Альтмана Z = 2.313

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.313<2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Стройтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Стройтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить