ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖТЕХСТРОЙ" ИНН:1001001190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01256300 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года301030663140
11504 Основные средства на конец предыдущего года306631403394
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года205212212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года212212212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года321532783352
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года327833523606
12103 Запасы на конец отчетного года329232293252
12104 Запасы на конец предыдущего года322932523589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года436233991737234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года399173723436862
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2511297104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1297104536
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года471664444340590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года444434059040987
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года503814772143941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года477214394144592
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102641063010398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106301039811993
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401173709133544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года370913354432599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401173709133544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года370913354432599
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года503814772143941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года477214394144592
21103 Выручка за отчетный год181582128318283
21104 Выручка за предыдущий год212831828319426
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168491787917361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178791736117794
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13093404922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34049221632
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13093404922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34049221632
23403 Прочие доходы за отчетный год743110
23404 Прочие доходы за предыдущий год43110876
23503 Прочие расходы за отчетный год25513861478
23504 Прочие расходы за предыдущий год13861478879
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10612061-446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2061-4461629
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год526640539
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год640539590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5351421-985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1421-9851039

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (535)/Стоимость активов (50381) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16849+0+0) = 7.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1309)/Выручка (18158) = 7.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (535)/Выручка (18158) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = 1.364

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.364<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (7.21%), рентабельность компании (2.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖТЕХСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить