ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КАРЕЛЛЕСПРОМ" ИНН:1001001390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00245552 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8632114721868626876
11504 Основные средства на конец предыдущего года11472186862687648499
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года529529565575
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года529565575575
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10340114001737518805
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1140017375188280
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года35044366516790
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3665392616790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54545270663830546257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27066405524795849074
12103 Запасы на конец отчетного года58590849965523337616
12104 Запасы на конец предыдущего года84996529853593660123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122958995144725959636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99514472595952598390
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2100002014106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3419343436819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года343436819739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18496720554510592798091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20554510368096300173359
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239512232611144232144347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232611144232144258222433
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15584155841558415584
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15584155841558415584
13603 Резервный капитал на конец отчетного года779779779779
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года779779779779
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44600473173757722504
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47317375772253264491
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60963636805394041342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63680539404137083328
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года270254242229
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года254242229213
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года270254242229
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года254242229213
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1723731640978646742076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164097864674195854386
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года23232323
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года23232323
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5883455735590
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4557355900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17827916867790050102776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16867790050102659138891
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239512232611144232144347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232611144232144258222433
21103 Выручка за отчетный год578016564321504341438653
21104 Выручка за предыдущий год564321504341438653575850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год497022482103388250375810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год482103388250375810442768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год809948221811609162843
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8221811609162843133082
22103 Коммерческие расходы за отчетный год752137811467843799
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3781146784379940354
22203 Управленческие расходы за отчетный год62678554835420050049
22204 Управленческие расходы за предыдущий год55483542005004943670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107952295447213-31005
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2295447213-3100549058
23203 Проценты к получению за отчетный год1312130924850
23204 Проценты к получению за предыдущий год130924852580
23403 Прочие доходы за отчетный год39598389473035942650
23404 Прочие доходы за предыдущий год38947303594239266767
23503 Прочие расходы за отчетный год42013406636083864638
23504 Прочие расходы за предыдущий год406636083864638173214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96922254714246-60714
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2254714246-60714-64339
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год863-80113316641
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-80113316620-3967
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год16121316
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год12131613
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1060-5974-145318805
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-5974-1453188270
24604 Прочее за предыдущий год365200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86161652512728-41925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1652512728-41903-68306
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86161652512728-41925
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1652512728-41903-68306
32003 Величина капитала на 3115584155841558415584
32006 Величина капитала на 31779779779779
32007 Величина капитала на 3147317375772253264491
32008 Величина капитала на 3163680539404137083329
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))861716525150450
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)861716525150450
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))861716525127280
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)861716525127280
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66096785041986
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)66096785247541986
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6609318100
33278 Дивиденды (ИТОГО)6609318100
33003 Величина капитала на 3115584155841558415584
33006 Величина капитала на 31779779779779
33007 Величина капитала на 3144600473173757722504
33008 Величина капитала на 3160963636805394041342
36003 Чистые активы на 3160987637035396441365
36004 Чистые активы на 3163703539634139383328
41103 Поступления – всего за отчетный год388530320662280378620464
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год378904316984273182558893
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год38521204041325
41193 Прочие поступления за отчетный год57742474719620246
41203 Платежи – всего за отчетный год383816311389194977502837
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28840917875299077462517
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29910293963008532867
41293 Прочие платежи за отчетный год65497103241600070
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4714927385401117627
42103 Поступления – всего за отчетный год487920056611688
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год467969601443
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год200000
42203 Платежи – всего за отчетный год200113382604661801
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год200000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4679-9333-25385-60113
43203 Платежи – всего за отчетный год6111317863717126616
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год6111317800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6111-3178-57407-57434
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3282-3238260980
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год103-164875

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8616)/Стоимость активов (239512) = 3.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10795)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (497022+7521+62678) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10795)/Выручка (578016) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8616)/Выручка (578016) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.341

Индекс Альтмана Z = 1.092

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛЕСОПРОМЫШЛЕННАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КАРЕЛЛЕСПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить