ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ "ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ" ИНН:1001001425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05454875 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39002343563060434941
11504 Основные средства на конец предыдущего года34356306043494141739
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50900531373787048889
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года53137378704888917628
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года158171182176
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года171182176164
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90059876646865684006
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87664686568400665180
12103 Запасы на конец отчетного года20004305244987175960
12104 Запасы на конец предыдущего года305244987175960421
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6022316
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22316174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28813767839384714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76783938471460003
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3129136323057292034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36323057292034101011
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8256638421491322
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года638321491322392
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года884246822086553174046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6822086553174046162001
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178484155884155209258052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155884155209258052227181
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года94591945919459184591
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года94591945918459170591
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3086125330676676
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года25330676676676
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3162314530182857
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3145301828571611
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6277248235263553687
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24823526355368739829
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134891147889150920141811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147889150920141811112707
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года972846131201
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8461312010
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года972846131201
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8461312010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4191763733329115238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6373332911523817789
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года703776829802
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года776829802756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4262071494158116040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71494158116040114474
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178484155884155209258052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155884155209258052227181
21103 Выручка за отчетный год56589458625704775095
21104 Выручка за предыдущий год45862570477509539824
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64228467225410175444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46722533787544437952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7639-8602946-349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8603669-3491872
22103 Коммерческие расходы за отчетный год276464500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год64572300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10403-15052946-349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15052946-3491872
23203 Проценты к получению за отчетный год5964342539244891
23204 Проценты к получению за предыдущий год3425392448914383
23304 Проценты к уплате за предыдущий год45000
23403 Прочие доходы за отчетный год93914220429147278239542
23404 Прочие доходы за предыдущий год220429147224239542252775
23503 Прочие расходы за отчетный год88611218370150588209143
23504 Прочие расходы за предыдущий год218370150535209143246564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8643934356034941
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год393435593494112466
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3726615649837
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66156498374126
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год86-6002233038
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-60022330381477
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год126714-69201
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год714-692010
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-13-11512
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-11512156
24603 Прочее за отчетный год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3382548307024915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25483069249158496
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3382548307024915
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25483069249158496
32003 Величина капитала на 3194591945918459170591
32005 Величина капитала на 3125330676676676
32006 Величина капитала на 313145301828571611
32007 Величина капитала на 3124823526355368739829
32008 Величина капитала на 31147889150920141811112707
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3372548307025999
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33725481323139999
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3372548307024914
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3372548307024914
33003 Величина капитала на 3194591945919459184591
33005 Величина капитала на 313086125330676676
33006 Величина капитала на 313162314530182857
33007 Величина капитала на 316277248235263553687
33008 Величина капитала на 31134891147889150920141811
36003 Чистые активы на 31134891147889150920141811
36004 Чистые активы на 31147889150920141811112707
41103 Поступления – всего за отчетный год36483939847782026314387
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2652222584132048184318
41193 Прочие поступления за отчетный год9961714006455304223257
41203 Платежи – всего за отчетный год203169393477164098320982
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год500022993271972214955
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19170155871669421487
41293 Прочие платежи за отчетный год1339973479586679283164
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1616705000-82072-6595
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1616705000-61462-8977

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (338)/Стоимость активов (178484) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64228+2764+0) = -15.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10403)/Выручка (56589) = -18.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (338)/Выручка (56589) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.094

Индекс Альтмана Z = 5.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (2.6), коэффициент текущей ликвидности (3.27), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-18.38%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ФОНД ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить