Общество с ограниченной ответственностью "Леспромпроект" ИНН:1001001432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00273318 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180531853718043
11504 Основные средства на конец предыдущего года185371804311051
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180531853718043
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года185371804311051
12104 Запасы на конец предыдущего года4200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195916132238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16132238209
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года87609669705100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6697051000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года936941685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6941685666
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4714959123
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9591230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94375702789146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года702789146875
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1124288881527189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года888152718911926
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года672567256725
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6725672510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года906536756018326
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67560183269368
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года973787428525051
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74285250519378
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13800138000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1380000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13800138000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1380000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7007302138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73021382548
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12507302138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73021382548
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1124288881527189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года888152718911926
21103 Выручка за отчетный год8392809413462
21104 Выручка за предыдущий год8094134620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год844774064108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год740641080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-556889354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68893540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-556889354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68893540
23203 Проценты к получению за отчетный год3762829123
23204 Проценты к получению за предыдущий год8291230
23403 Прочие доходы за отчетный год21768510550
23404 Прочие доходы за предыдущий год5105500
23503 Прочие расходы за отчетный год1268186467
23504 Прочие расходы за предыдущий год1864670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24207507089410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5070894100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11893107452
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31074520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23018476018958
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4760189580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23018476018958
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4760189580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23018)/Стоимость активов (112428) = 20.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8447+0+0) = -0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-55)/Выручка (8392) = -0.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23018)/Выручка (8392) = 274.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.47

Индекс Альтмана Z = 14.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (5.41), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-0.66%), рентабельность компании (274.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Леспромпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить