Общество с ограниченной ответственностью "Молодежная мода" ИНН:1001001506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12864645 ОКВЭД:18.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3928401241
11504 Основные средства на конец предыдущего года40123548
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года392840120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4012350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55034
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39834012403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4012147465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года521-503371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-503147371
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3354100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года312741050
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года410500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года346245150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года451500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39834012403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4012147465
21103 Выручка за отчетный год137702278
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38502126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99200
23503 Прочие расходы за отчетный год3765083
23504 Прочие расходы за предыдущий год6504185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год955-6500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-650600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год955-6500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-650600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (955)/Стоимость активов (3983) = 23.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (385+0+0) = 257.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (992)/Выручка (1377) = 72.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Рентабельность компании

Чистая прибыль (955)/Выручка (1377) = 69.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.15

Х5 = Выручка/Активы = 0.346

Индекс Альтмана Z = 1.367

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.367<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (72.04%), рентабельность компании (69.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Молодежная мода

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить