ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ "МЕДТЕХНИКА" ИНН:1001001697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24849013 ОКВЭД:33.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26813169874477
11504 Основные средства на конец предыдущего года3169874477623
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26813169874477
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3169874477623
12103 Запасы на конец отчетного года830113815622046
12104 Запасы на конец предыдущего года1138156220461535
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3918219922933261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2199229332613905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451376460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137646063
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1124134240740
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13424074086
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5917481642685807
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4816426858075589
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8598798551426284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7985514262846212
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1075107510751075
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1075107510751075
13603 Резервный капитал на конец отчетного года111111111111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года111111111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2444188517352228
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1885173522281225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3631307229223415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3072292234152412
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4967491322202869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4913222028693800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4967491322202869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4913222028693800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8598798551426284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7985514262846212
21103 Выручка за отчетный год52358373872358022726
21104 Выручка за предыдущий год37387235802272621179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50726363212273621039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36321227362103920175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163210668441687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106684416871004
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год181270435432
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16328855741252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8855741252572
23403 Прочие доходы за отчетный год477849206
23404 Прочие доходы за предыдущий год7849206142
23503 Прочие расходы за отчетный год417364340424
23504 Прочие расходы за предыдущий год364340424251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12625992831034
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5992831034463
24603 Прочее за отчетный год666449589285
24604 Прочее за предыдущий год449589285366
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год596150-306749
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150-30674997
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-370-1870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год559150-493749
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150-49374997
32003 Величина капитала на 311110
32005 Величина капитала на 311075107510750
32006 Величина капитала на 311111111110
32007 Величина капитала на 311885173522280
32008 Величина капитала на 313072292234150
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59615000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)59615000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))59615000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)59615000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3704930
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3704930
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3701870
33278 Дивиденды (ИТОГО)3701870
33003 Величина капитала на 311110
33005 Величина капитала на 311075107510750
33006 Величина капитала на 311111111110
33007 Величина капитала на 312444188517350
33008 Величина капитала на 313631307229220
36003 Чистые активы на 313631307229220
36004 Чистые активы на 313072292234150
41103 Поступления – всего за отчетный год5231137260241100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5175237125240710
41193 Прочие поступления за отчетный год559135390
41203 Платежи – всего за отчетный год5236637129243870
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год287741864668430
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1200610593108690
41293 Прочие платежи за отчетный год11586789066750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-55131-2770
43203 Платежи – всего за отчетный год372904870
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3701870
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-370-1870
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-92131-4540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (596)/Стоимость активов (8598) = 6.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50726+0+0) = 3.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1632)/Выручка (52358) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (596)/Выручка (52358) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.731

Х5 = Выручка/Активы = 6.09

Индекс Альтмана Z = 6.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (3.12%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ ПО ПРОДАЖЕ, РЕМОНТУ И МОНТАЖУ МЕДИЦИНСКОЙ ТЕХНИКИ МЕДТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить