ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА" ИНН:1001002034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03413547 ОКВЭД:51.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6482641566146812
11504 Основные средства на конец предыдущего года6415661468127011
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6482641566140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6415661468120
12103 Запасы на конец отчетного года2740319940046087
12104 Запасы на конец предыдущего года3199400460875009
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года848153911934187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1539119330794459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25671816021109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года718160211092955
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1983264730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32647311080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4045578172720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57827272113830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10527121971388618195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12197138861819519434
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8924892489240
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8924892489230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-943-1047-11050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1048-1105-5680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8001789678398375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7896783983758259
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1100159101300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1100159100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года168000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2045319844539817
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3198445398179492
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года313330
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2526320144560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3201445698200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10527121971388618195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12197138861819519434
21103 Выручка за отчетный год21427276043478344456
21104 Выручка за предыдущий год27604347834445634668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445475781160842710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7578116081811634306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1697320026231750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2002623175263400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1619419436227100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1943622710245940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7795904650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59046517460
23303 Проценты к уплате за отчетный год148175158103
23304 Проценты к уплате за предыдущий год175158103333
23403 Прочие доходы за отчетный год5710026216
23404 Прочие доходы за предыдущий год1002571660
23503 Прочие расходы за отчетный год4489806121041
23504 Прочие расходы за предыдущий год9805981041277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год240437-2430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год437-2346180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90325185476
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год325185371263
24603 Прочее за отчетный год3855990
24604 Прочее за предыдущий год5511050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11257-527142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57-420142-451
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11257-5270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57-4201420
32003 Величина капитала на 3120000
32005 Величина капитала на 318924000
32007 Величина капитала на 31-1055000
32008 Величина капитала на 317888000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))112000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)112000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))112000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)112000
33003 Величина капитала на 3120000
33005 Величина капитала на 318924000
33007 Величина капитала на 31-943000
33008 Величина капитала на 318001000
36003 Чистые активы на 318001000
36004 Чистые активы на 317896000
41103 Поступления – всего за отчетный год23849000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23840000
41193 Прочие поступления за отчетный год9000
41203 Платежи – всего за отчетный год23231000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10350000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6635000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год263000
41293 Прочие платежи за отчетный год5983000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год618000
42203 Платежи – всего за отчетный год148000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год148000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-148000
43103 Поступления – всего за отчетный год7881000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7881000
43203 Платежи – всего за отчетный год8813000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8813000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-932000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-462000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (10527) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4454+16194+0) = 3.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (779)/Выручка (21427) = 3.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (21427) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.167

Индекс Альтмана Z = 4.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (3.64%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СОЦИАЛЬНАЯ СФЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить