Закрытое акционерное общество "Стальконструкция" ИНН:1001002203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01408714 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17972137571203512365
11504 Основные средства на конец предыдущего года1375712035123657945
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1797213757120350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1375712035123850
12103 Запасы на конец отчетного года11634385034083115
12104 Запасы на конец предыдущего года3850340631158110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4951568242895953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56753849570311392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10866475
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года202400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года31232500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16605955776970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9557727899340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34577233141973222319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23314193132231927932
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года15216396739670
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3966396739670
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1334061-2750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4061-146422140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15097804137056194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8041251661945262
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19478152711602716125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15271167981612522443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1947815273160270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1527116798161250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34577233141973222319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23314193142231927932
21103 Выручка за отчетный год16488324621584649387
21104 Выручка за предыдущий год32462158464938716831
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15583240371904748815
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24037154753977617918
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9058425-32010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год842537196110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1461200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12991650
22203 Управленческие расходы за отчетный год3173388000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3880347388740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24144533-32010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4533-32015720
23403 Прочие доходы за отчетный год1947402513829344
23404 Прочие доходы за предыдущий год4025138293445765
23503 Прочие расходы за отчетный год2786258920588577
23504 Прочие расходы за предыдущий год2589205885773968
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32535969-38770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5969-387713390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год308405187407
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40518731033
24603 Прочее за отчетный год6333900
24604 Прочее за предыдущий год390970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41945525-4064932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5525-4064932677
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год11250000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70565525-40640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5525-4064700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4194)/Стоимость активов (34577) = -12.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15583+146+3173) = -12.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2414)/Выручка (16488) = -14.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4194)/Выручка (16488) = -25.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.775

Индекс Альтмана Z = -0.757

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-14.64%), рентабельность компании (-25.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Стальконструкция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить