Общество с ограниченной ответственностью "Кросс" ИНН:1001002242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16822129 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9197104
11504 Основные средства на конец предыдущего года97104171
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9197106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97106174
12103 Запасы на конец отчетного года31283
12104 Запасы на конец предыдущего года12833
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года666486393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года486393377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6426129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2612975
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года733640525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года640525455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года824737631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года737631629
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года699484530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года484530587
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86253101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25310142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125253101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25310142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года824737631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года737631629
21103 Выручка за отчетный год901830811
21104 Выручка за предыдущий год830811947
21203 Себестоимость продаж за отчетный год572648776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год648777574
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32918235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18234373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32918235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18234373
23404 Прочие доходы за предыдущий год172076
23503 Прочие расходы за отчетный год8716119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1611821
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2423836
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3836428
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272424
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год242423
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2151412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1412405

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (824) = 26.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (572+0+0) = 57.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (329)/Выручка (901) = 36.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (901) = 23.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.592

Индекс Альтмана Z = 13.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (5.84), коэффициент текущей ликвидности (5.86), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (36.51%), рентабельность компании (23.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кросс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить