АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРЕЛАГРОСЕРВИС" ИНН:1001003038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01516415 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19269535311427611786
11504 Основные средства на конец предыдущего года1502852134117867264
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года251629375084646
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года38503044631538
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года290950
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года29000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2181453560520620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5356052134164320
12103 Запасы на конец отчетного года14236249721374
12104 Запасы на конец предыдущего года62492613743086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года276302668279115962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года266827911533115580
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8493000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года918395034256184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года95034256184850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467291279580190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127957973175200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68543663556008133952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66355601073395228317
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25402540
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25402540
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5017054390
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5017054390
13603 Резервный капитал на конец отчетного года51000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года51000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года600300476890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года587940201100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65352641165338225803
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64116533082580324385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3191223966198069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2239671980693167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3191223966190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2239671980690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68543663556008133952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66355601073395228319
21103 Выручка за отчетный год24759266762745921582
21104 Выручка за предыдущий год26676274592158221686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21945162191855716966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15913186891696217602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28141045789020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10763877046200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год302040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год306040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28111045786980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10457877046160
23203 Проценты к получению за отчетный год1345017070
23204 Проценты к получению за предыдущий год244002040
23403 Прочие доходы за отчетный год30752453025058660
23404 Прочие доходы за предыдущий год2010267974561491
23503 Прочие расходы за отчетный год33356222847104009
23504 Прочие расходы за предыдущий год2169478940092483
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155212759307530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127383077812670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30215803174-152
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1580327488653
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-800-2400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-8000
24603 Прочее за отчетный год14000
24604 Прочее за предыдущий год51000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123611179275791419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111792750414192417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12360275790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11179014190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1236)/Стоимость активов (68543) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21945+3+0) = 12.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2811)/Выручка (24759) = 11.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1236)/Выручка (24759) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.635

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.48

Индекс Альтмана Z = 25.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.88), коэффициент быстрой ликвидности (12.32), коэффициент текущей ликвидности (12.77), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (11.35%), рентабельность компании (4.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛАГРОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить