ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЛМА" ИНН:1001003535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12871450 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года911090
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1091270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91109127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109127145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6513410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3412610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года616224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года622461
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года712347485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года347485293
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года803456612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года456612438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года418375557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года375557438
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3858155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3858155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года803456612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года456612438
21103 Выручка за отчетный год218611741367
21104 Выручка за предыдущий год117413671007
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183613730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13739690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год350-1991367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1993981007
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год350-199398
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19939820
23503 Прочие расходы за отчетный год37590
23504 Прочие расходы за предыдущий год591090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год313-258398
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25828920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год441250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год125010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год269-270239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-270239-54

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (269)/Стоимость активов (803) = 33.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1836+0+0) = 19.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (350)/Выручка (2186) = 16.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (269)/Выручка (2186) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.335

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.39

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.086

Индекс Альтмана Z = 7.523

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (16.01%), рентабельность компании (12.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИЛМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить