Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр "Недвижимость" ИНН:1001003630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24847706 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5809685378957958
11504 Основные средства на конец предыдущего года6853789579587003
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года120156192228
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года156192228261
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5929700980878186
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7009808781867264
12103 Запасы на конец отчетного года456568712627
12104 Запасы на конец предыдущего года568712627599
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года591010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года910100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5708494625652692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4946256526922864
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8888
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8888
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года779393331232016645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9333123201664514254
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года630101412361914
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1014123619141830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14600158781685121896
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15878168512189619555
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20529228872493830082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22887249383008226819
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7592759275927592
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7592759275927592
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1111
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3901327176797663
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3271767976638689
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11494108641527215256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10864152721525616282
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2241
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года24113
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2241
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24113
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года761911902951114392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1190295111439210524
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1414119151433
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1191514330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года903312021966214825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1202196621482510524
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20529228872493830082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22887249383008226819
21103 Выручка за отчетный год50408599537782474252
21104 Выручка за предыдущий год59953778247425270714
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47043550096878464113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55009687846411361642
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33654944904010139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49449040101399072
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33654944904010139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49449040101399072
23403 Прочие доходы за отчетный год18931352123568
23404 Прочие доходы за предыдущий год1352123568183
23503 Прочие расходы за отчетный год2995262228154071
23504 Прочие расходы за предыдущий год2622281540712880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2263367463486636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3674634866366375
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год969116616902037
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1166169020371795
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-552-465-454-730
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-465-454-730-444
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1-24-16
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-24-16-40
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-36-36-36-36
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-36-36-3635
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1259247446184579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2474461845794655
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1259247446184579
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2474461645794655
32003 Величина капитала на 317592759275927592
32005 Величина капитала на 311111
32007 Величина капитала на 313271767976638689
32008 Величина капитала на 3110864152721525616282
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1259249646184579
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1259249646184579
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1259246546184579
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1259246546184579
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))629690446025605
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)629690446025605
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))629690446025605
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)629690446025605
33003 Величина капитала на 317592759275927592
33005 Величина капитала на 311111
33007 Величина капитала на 313901327176797663
33008 Величина капитала на 3111494108641527215256
36003 Чистые активы на 3111494108641527215256
36004 Чистые активы на 3110864152721525616282
41103 Поступления – всего за отчетный год58900772879384594096
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год46773625817768376957
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год32000
41193 Прочие поступления за отчетный год12095147061616217139
41203 Платежи – всего за отчетный год60440802749817091705
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год667776111132712567
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27226368374316440353
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год240177522311895
41293 Прочие платежи за отчетный год26297340514144836890
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1540-2987-43252391
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1540-2987-43252391

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1259)/Стоимость активов (20529) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47043+0+0) = 7.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3365)/Выручка (50408) = 6.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1259)/Выручка (50408) = 2.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.272

Индекс Альтмана Z = 4.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (6.68%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Республики Карелия Республиканский государственный центр Недвижимость

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить