МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1001003831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24886103 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90113127
11504 Основные средства на конец предыдущего года113127199
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90113127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113127199
12103 Запасы на конец отчетного года766764644
12104 Запасы на конец предыдущего года764644275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233052552317938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года255231793812304
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40173124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173124722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241112646018706
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264601870613301
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242012657318833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265731883313500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года333333
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года333333
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года289289289
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года289289289
13603 Резервный капитал на конец отчетного года284277257
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года277257246
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года280419301852
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года193018521661
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341025292431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252924312229
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129131491410508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14914105087132
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года787891305894
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года913058944139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207912404416402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года240441640211271
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242012657318833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265731883313500
21103 Выручка за отчетный год282983824233963
21104 Выручка за предыдущий год382423396325016
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169912714926591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год271492659117758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11307110937372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1109373727258
22203 Управленческие расходы за отчетный год8349100557328
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1005573286765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2958103844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103844493
23403 Прочие доходы за отчетный год16533761199
23404 Прочие доходы за предыдущий год3761199746
23503 Прочие расходы за отчетный год3360982762
23504 Прочие расходы за предыдущий год9827621104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1251432481
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год432481135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323312266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3122660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год928120215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120215135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год928120215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120215135
32003 Величина капитала на 31333333
32005 Величина капитала на 31289289289
32006 Величина капитала на 31277257245
32007 Величина капитала на 31193018521661
32008 Величина капитала на 31252924312229
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))92178191
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)92198202
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))92178191
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)92178191
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4800
33278 Дивиденды (ИТОГО)4800
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)700
33003 Величина капитала на 31333333
33005 Величина капитала на 31289289289
33006 Величина капитала на 31284277257
33007 Величина капитала на 31280419301852
33008 Величина капитала на 31341025292431
36003 Чистые активы на 31341025292431
36004 Чистые активы на 31252924312229
41103 Поступления – всего за отчетный год294803161725735
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год280553097623960
41193 Прочие поступления за отчетный год14256411775
41203 Платежи – всего за отчетный год296133156826333
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год133621893516369
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10701120439202
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год32400
41293 Прочие платежи за отчетный год5226590762
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13349-598
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-13349-598

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (928)/Стоимость активов (24201) = 3.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2958)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16991+0+8349) = 11.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2958)/Выручка (28298) = 10.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (928)/Выручка (28298) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.164

Индекс Альтмана Z = 3.683

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (10.45%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ГОРОДСКОЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить