ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИНИ" ИНН:1001004120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12865225 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года616314712773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16314717234096
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81710331199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17103311571159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143349780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33497839630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1433497814942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33497839636377
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-346-30912312855
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30912315755892
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32030200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года302000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года404048552088
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4048552388485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36034248550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года342485523880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1433497814942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33497839636377
21104 Выручка за предыдущий год1045869002802807771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18107497015384249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1074970153841367556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18-291-11510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-291-1151-38560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18-291-11510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-291-1151-38560
23404 Прочие доходы за предыдущий год520250
23503 Прочие расходы за отчетный год1814373182
23504 Прочие расходы за предыдущий год1437318292
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36-382-12240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-382-1224-40130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36-432-14536963
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-432-1453-4316106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (14) = -257.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -24.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.571

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.571

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.961

Индекс Альтмана Z = -38.85

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-24.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить