Общество с ограниченной ответственностью "Дружба" ИНН:1001004257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12865490 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274295342
11504 Основные средства на конец предыдущего года295342417
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274295342
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года295342417
12103 Запасы на конец отчетного года83135
12104 Запасы на конец предыдущего года313524
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7839042
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3904263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145210170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210170394
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231631247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года631247481
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года505926589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года926589898
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1021020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1021020
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5195190
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5195190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2441570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года157-2790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года377778339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года778342592
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128148250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148247306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128148250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148247306
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года505926589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года926589898
21103 Выручка за отчетный год8839101849558
21104 Выручка за предыдущий год1018495589264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год889494449546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год944495469347
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5574012
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74012-83
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5574012
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год74012-83
23503 Прочие расходы за отчетный год323937
23504 Прочие расходы за предыдущий год393733
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-87701-25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год701-25-116
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год235265227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год265227227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-322436-252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год436-252-343
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3224360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год436-2520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-322)/Стоимость активов (505) = -63.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8894+0+0) = -0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-55)/Выручка (8839) = -0.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-322)/Выручка (8839) = -3.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.638

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.945

Индекс Альтмана Z = 1.195

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.195<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-0.62%), рентабельность компании (-3.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дружба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить