ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ" ИНН:1001004592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03152147 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года662673
11504 Основные средства на конец предыдущего года673683
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года662673
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года673683
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года469360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года471361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года414321
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11331033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10861004
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8470
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года9050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года808888
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года906886
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года325145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88119
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180119
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11331033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10861005
21103 Выручка за отчетный год28203036
21104 Выручка за предыдущий год30361915
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27992765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27651736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год271179
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год271179
23503 Прочие расходы за отчетный год2913
23504 Прочие расходы за предыдущий год1384
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25895
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год84177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17776
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-92)/Стоимость активов (1133) = -8.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2799+0+0) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (2820) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-92)/Выручка (2820) = -3.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.486

Индекс Альтмана Z = 3.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.45), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (-3.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить