Общество с ограниченной ответственностью "Мариинское" ИНН:1001004708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12864958 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года557357745975
11504 Основные средства на конец предыдущего года5774597579
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года557357745975
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5774597579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года249142631689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года317416893423
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года320372785520310
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года278552031014300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76172246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17224641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года346043228922245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312012224517764
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года401773806328220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369752822017843
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года385793658726625
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года354992662516243
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года386193662726665
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года355392666516283
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155814361556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143615561560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155814361556
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143615561560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года401773806328220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369752822017843
21103 Выручка за отчетный год73621424214282
21104 Выручка за предыдущий год131541428212815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73621424214282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131541428212815
22103 Коммерческие расходы за отчетный год364035463020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год354630202500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37221069611262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96081126210315
23503 Прочие расходы за отчетный год1643457
23504 Прочие расходы за предыдущий год34572314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35581066211205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9574112058012
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3080996210382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8874103827306
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3080996210382
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8874103827306

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3080)/Стоимость активов (40177) = 7.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3722)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3640+0) = 102.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3722)/Выручка (7362) = 50.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3080)/Выручка (7362) = 41.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.788

Индекс Альтмана Z = 32.275

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (50.56%), рентабельность компании (41.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мариинское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить