Закрытое акционерное общество "Кижи-Авто" ИНН:1001004779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05245315 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года428925621384
11504 Основные средства на конец предыдущего года256221191985
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года428925620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года256221190
12103 Запасы на конец отчетного года421267216
12104 Запасы на конец предыдущего года267198213
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года56600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года37400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года588455785888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года525948978586
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126182025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1827312
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701558630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года602953680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11305842510284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8591748811569
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года462800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года462800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1923000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1457700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14601-9948-11521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9948-9830-34213
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12121212956
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12121219816
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246941716120187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173271577644307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25906183730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18538169950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11305842510284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8591748811569
21103 Выручка за отчетный год151991151821288
21104 Выручка за предыдущий год115181341831251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140661264621460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126461529260815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1133-11280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1128-18740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1133-11280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1128-18740
23403 Прочие доходы за отчетный год120521105035820
23404 Прочие доходы за предыдущий год110501275336885
23503 Прочие расходы за отчетный год177901000812952
23504 Прочие расходы за предыдущий год10008913823877
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4605-860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8617410
24603 Прочее за отчетный год4800
24604 Прочее за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4653-11818154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1181690-16559
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-465300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11800
32005 Величина капитала на 31462800
32007 Величина капитала на 31-1457700
32008 Величина капитала на 31-994900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))465300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)465300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))465300
33218 Убыток (ИТОГО)465300
33005 Величина капитала на 31462800
33007 Величина капитала на 31-1923000
33008 Величина капитала на 31-1460200
36003 Чистые активы на 31-1460100
36004 Чистые активы на 31-994800
41103 Поступления – всего за отчетный год1680700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1339300
41193 Прочие поступления за отчетный год341400
41203 Платежи – всего за отчетный год753300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год507400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год245900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год927400
43103 Поступления – всего за отчетный год257900
43193 Прочие поступления за отчетный год257900
43203 Платежи – всего за отчетный год624100
43293 Прочие платежи за отчетный год624100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-366200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период561200
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4653)/Стоимость активов (11305) = -41.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14066+0+0) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1133)/Выручка (15199) = 7.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4653)/Выручка (15199) = -30.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.564

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.412

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.407

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.564

Индекс Альтмана Z = -14.93

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-1.29), рентабельность продукции (7.45%), рентабельность компании (-30.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Кижи-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить