Открытое акционерное общество "Инженерно-строительная фирма "Карелстрой" (открыто конкурсное производство) ИНН:1001004955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01266912 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года822615661918
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26487487487
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года487487487487
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8376829079927470
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8290799274707073
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8402878587059523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8785870595239478
12103 Запасы на конец отчетного года941140614081406
12104 Запасы на конец предыдущего года1406140814066359
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года316316316316
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года316316316316
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4415444344144864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4443441448644418
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года45454545
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года45454545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5717621061836631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62106183663111138
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14119149951488816154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14995148881615420616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года47474747
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года47474747
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1329132913291329
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1329132913291329
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2000200020002000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2000200020002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22092-21143-20766-18664
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21143-20766-18664-17058
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18716-17767-17390-15288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17767-17390-15288-13682
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28415283422785827022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28342278582702230251
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4420442044204420
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4420442044204047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32835327623227831442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32762322783144234298
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14119149951488816154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14995148881615420616
22203 Управленческие расходы за отчетный год882147318932881
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1473189328815613
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-882-1473-1893-2881
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1473-1893-2881-5613
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год21205
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год2050
23403 Прочие доходы за отчетный год38034155916
23404 Прочие доходы за предыдущий год341559167069
23503 Прочие расходы за отчетный год9391811455043
23504 Прочие расходы за предыдущий год18114550435527
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1420-1486-2623-2003
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1486-2623-2003-4071
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год86298522398
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год298522398758
24603 Прочее за отчетный год-385-81101
24604 Прочее за предыдущий год-8110115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-949-377-2101-1606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-377-2101-1606-3328
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-949-377-2101-1606
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-377-2101-1606-3328
32003 Величина капитала на 3147474747
32005 Величина капитала на 311329132913291329
32006 Величина капитала на 312000200020002000
32007 Величина капитала на 31-21143-20766-18664-17058
32008 Величина капитала на 31-17767-17390-15288-13682
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94937721021606
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)94937721021606
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94937721021606
33218 Убыток (ИТОГО)94937721021606
33003 Величина капитала на 3147474747
33005 Величина капитала на 311329132913291329
33006 Величина капитала на 312000200020002000
33007 Величина капитала на 31-22092-21143-20766-18664
33008 Величина капитала на 31-18716-17767-17390-15288
36003 Чистые активы на 31-18716-17767-17390-15288
36004 Чистые активы на 31-17767-17390-15288-13682
41103 Поступления – всего за отчетный год1052398255934
41193 Прочие поступления за отчетный год1052398255934
41203 Платежи – всего за отчетный год10523913095952
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35200200790
41293 Прочие платежи за отчетный год7006913334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-949)/Стоимость активов (14119) = -6.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-882)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+882) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-882)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-949)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.57

Индекс Альтмана Z = -12.044

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-1.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Инженерно-строительная фирма Карелстрой открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить