Открытое акционерное общество "Медтехторг" ИНН:1001005211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01968324 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года803831864850
11504 Основные средства на конец предыдущего года831864850835
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8038328640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8328648500
12103 Запасы на конец отчетного года4850262237983604
12104 Запасы на конец предыдущего года2622379836042017
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года685114310412196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1143104121862188
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года999254317721076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2543177210761725
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года141180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года118110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7148632066190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6320661968770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7951715274837727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7152748377276810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4844844840
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4844844840
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3123123120
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3123123120
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2424240
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2424240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5549529346020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5293460243470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6369611454225167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6114542251673528
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1582103820612560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1038206125603282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1582103820610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1038206125600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7951715274837727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7152748377276810
21103 Выручка за отчетный год18201224722772328177
21104 Выручка за предыдущий год22472277232817729927
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11149143791787425662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14379178741872327642
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7052809398490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8093984994540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6130686690340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6866903469390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92212278150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122781525150
23203 Проценты к получению за отчетный год27000
23404 Прочие доходы за предыдущий год115208
23503 Прочие расходы за отчетный год489311350404
23504 Прочие расходы за предыдущий год311350404338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4609275170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92751721110
24603 Прочее за отчетный год1781992430
24604 Прочее за предыдущий год1992434550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2827282741656
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72827416561626
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2827282740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72827416560
32003 Величина капитала на 31484000
32005 Величина капитала на 31312000
32006 Величина капитала на 3124000
32007 Величина капитала на 315293000
32008 Величина капитала на 316113000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))282000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)282000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))282000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)282000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)26000
33003 Величина капитала на 31484000
33005 Величина капитала на 31312000
33006 Величина капитала на 3124000
33007 Величина капитала на 315549000
33008 Величина капитала на 316369000
36003 Чистые активы на 316369000
36004 Чистые активы на 316114000
41103 Поступления – всего за отчетный год18976000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18246000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год703000
41193 Прочие поступления за отчетный год27000
41203 Платежи – всего за отчетный год19962000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14603000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3303000
41293 Прочие платежи за отчетный год2056000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-986000
42103 Поступления – всего за отчетный год83000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год83000
42203 Платежи – всего за отчетный год40000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год40000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год43000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-943000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Медтехторг

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Медтехторг

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Медтехторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282)/Стоимость активов (7951) = 3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Медтехторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (922)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11149+6130+0) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Медтехторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (922)/Выручка (18201) = 5.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Медтехторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282)/Выручка (18201) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Медтехторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Медтехторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Медтехторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Медтехторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Медтехторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.026

Индекс Альтмана Z = 9.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Медтехторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (4.14), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (5.07%), рентабельность компании (1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Медтехторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить