АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ" ИНН:1001006053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00345006 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года681011
11504 Основные средства на конец предыдущего года45750534325186155283
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года95495428842181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46710543945475557475
12104 Запасы на конец предыдущего года22862186092353118959
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216373623757148040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37362375714804023041
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40001934200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19342000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16956743057412010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5674305741201010771
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года229177368344
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4385854698693184201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85469869318420153499
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4385132179141325138956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132179141325138956110974
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года238238238238
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года238238238238
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-3348000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20202020
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41279487510595283728
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года948751059528372875299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года438591785106210100387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9178510621010038791958
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8000022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32394306653411719014
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32394351153856719014
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4385132179141325138956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132179141325138956110974
21103 Выручка за отчетный год98163300754304630287619
21104 Выручка за предыдущий год300754304630287619260881
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74979236688237587226272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236688237587226272211945
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23184640666704361347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64066670436134748936
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9969384553496733658
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38455349673365828329
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13215256113207627689
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25611320762768920607
23403 Прочие доходы за отчетный год12566341713151553
23404 Прочие доходы за предыдущий год341713151553500
23503 Прочие расходы за отчетный год64687241332404317220
23504 Прочие расходы за предыдущий год2413324043172209439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-389064895934812022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год489593481202211668
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2986290335243594
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2903352435943403
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-10767-1924-1655-1190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1924-1655-1190-1069
24604 Прочее за предыдущий год13070000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41892-1107858248428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11078582484288265
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41892-1107858248428
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11078582484288265
32003 Величина капитала на 31238238238238
32004 Величина капитала на 31-3348000
32006 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 31948751059528372875299
32008 Величина капитала на 319178510621010038791958
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)3348334800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))907481107700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-8740014425164010
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))418921107700
33218 Убыток (ИТОГО)418921107700
33264 Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)3348334800
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48856000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)-45508334800
33003 Величина капитала на 31238238238238
33006 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 3141279487510595283728
33008 Величина капитала на 31438591785106210100387
36003 Чистые активы на 31438591785106210100387
36004 Чистые активы на 319178510621010038791958
41103 Поступления – всего за отчетный год114409324456336050336483
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год109525313905322671304191
41193 Прочие поступления за отчетный год4884105511337932292
41203 Платежи – всего за отчетный год104571348342309813330080
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год56047169562171425150018
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24104756427395972937
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1359769135604762
41293 Прочие платежи за отчетный год230619544760869102363
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9838-23886262376403
43103 Поступления – всего за отчетный год8000800000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8000800000
43203 Платежи – всего за отчетный год23343334800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16000000
43293 Прочие платежи за отчетный год7343000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-15343465200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5505-24900185641239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41892)/Стоимость активов (4385) = -955.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13215)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74979+9969+0) = 15.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13215)/Выручка (98163) = 13.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41892)/Выручка (98163) = -42.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.553

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -8.873

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 22.386

Индекс Альтмана Z = -12.602

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.46%), рентабельность компании (-42.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕТРОЗАВОДСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить