Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая "Фирма Карелглавснаб" ИНН:1001006381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04856821 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4731514155525115
11504 Основные средства на конец предыдущего года5141555251155513
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года111980
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года111374
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3733739790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4732551559260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5515592660950
12103 Запасы на конец отчетного года3239354830083619
12104 Запасы на конец предыдущего года3548300836194346
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1055105511250
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1055112510530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2601714742145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1714744683214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года148916391311764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16391311764631
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6887287350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7287356240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6731714166530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7141665365280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11463126561257912623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12656125791262314078
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4141410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4141410
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-463000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9243924592430
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9245924392430
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2222220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2222220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48616637290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16637292940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года979210508100359600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1050810035960010507
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1971992010
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1992011110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1971992010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1992011110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1474194923432912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1949234329123532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1474194923430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1949234329120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11463126561257912623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12656125791262314078
21103 Выручка за отчетный год16905189712025327507
21104 Выручка за предыдущий год18971202532750737241
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32972765396225250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276539621135036560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1360816206162910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1620616291161570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1377414219140970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1421914097139000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-166198721940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1987219422570
23203 Проценты к получению за отчетный год28000
23403 Прочие доходы за отчетный год272029385096
23404 Прочие доходы за предыдущий год293850963396
23503 Прочие расходы за отчетный год37583599163149
23504 Прочие расходы за предыдущий год35991631492009
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1176132620810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1326208122040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3934309321205
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-117693316511024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93316511024863
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-117693316510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год933165110240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1176)/Стоимость активов (11463) = -10.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3297+13774+0) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-166)/Выручка (16905) = -0.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1176)/Выручка (16905) = -6.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.459

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.86

Индекс Альтмана Z = 8.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (4.57), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-0.98%), рентабельность компании (-6.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество коммерческо-посредническая Фирма Карелглавснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить