ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ № 1" ИНН:1001006582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01256285 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3163218975177969247
11504 Основные средства на конец предыдущего года1897517796924714743
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года33333333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года33333333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3166519008178290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190081782992800
12103 Запасы на конец отчетного года198701985320102915
12104 Запасы на конец предыдущего года19853201029151776
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года58931610
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9316100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13048168911152815367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16891115281438712743
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8932754460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327544601005
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1111111310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1111319810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3317636980145840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3698014584187430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64841559883241228023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55988324132802330301
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6747674767470
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6747674778350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2237449546740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4495467438120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8989112481142611652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11247114261165211851
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3333904800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года333390483420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19943115730
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3115730389
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53858413761178215998
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41376117821599817658
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5585241407119390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4140711939160280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64841559883241228023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55988324132802330301
21103 Выручка за отчетный год43232762367925366126
21104 Выручка за предыдущий год76236792536612651036
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46853617886482466793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61788648246679353787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-362114448144290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1444814429-6670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19100
22203 Управленческие расходы за отчетный год1519417657129170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год176571291700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18815-322815110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32281511-6670
23403 Прочие доходы за отчетный год215291100010425977
23404 Прочие доходы за предыдущий год11000104259776914
23503 Прочие расходы за отчетный год4458767424765346
23504 Прочие расходы за предыдущий год7674247653465367
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-174498770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9877-360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год412016-61
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20160-61
24603 Прочее за отчетный год500000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2285786125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год786125-1143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-228578-10270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год78-1027250
32003 Величина капитала на 315000
32005 Величина капитала на 316747000
32007 Величина капитала на 314495000
32008 Величина капитала на 3111247000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2286000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2286000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2286000
33218 Убыток (ИТОГО)2286000
33003 Величина капитала на 315000
33005 Величина капитала на 316747000
33007 Величина капитала на 312237000
33008 Величина капитала на 318989000
36003 Чистые активы на 318989000
36004 Чистые активы на 3111248000
41103 Поступления – всего за отчетный год43438000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год36584000
41193 Прочие поступления за отчетный год6854000
41203 Платежи – всего за отчетный год43518000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15950000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12708000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год150000
41293 Прочие платежи за отчетный год14710000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-80000
42103 Поступления – всего за отчетный год599000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год599000
42203 Платежи – всего за отчетный год670000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год670000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-71000
43103 Поступления – всего за отчетный год3805000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3805000
43203 Платежи – всего за отчетный год3598000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3333000
43293 Прочие платежи за отчетный год265000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год207000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период56000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2285)/Стоимость активов (64841) = -3.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46853+0+15194) = -30.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18815)/Выручка (43232) = -43.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2285)/Выручка (43232) = -5.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = -2.219

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-43.52%), рентабельность компании (-5.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УПРАВЛЕНИЕ МЕХАНИЗАЦИИ  1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить