ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ" ИНН:1001007995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24841052 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11070862303393
11504 Основные средства на конец предыдущего года862303393499
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2128105313441147
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1053134411470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13198191516471541
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года191516471541499
12103 Запасы на конец отчетного года562026192379128664
12104 Запасы на конец предыдущего года619237912866442194
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года41257193123
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7193123197
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68341167929465069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11679294650697069
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79087276671938
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7276671938506
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75069130962749635794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13096274963579450790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88267150102914337335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15010291433733551289
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года129129129129
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года129129129129
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года60606060
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года60606060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22764148061364214415
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14806136421441518949
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22954149951383114604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14995138311460419138
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года9999
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9999
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9999
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9999
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5466661530322721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6153032272132142
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10638000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6530461530322721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6153032272132142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88267150102914337335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15010291433733551289
21103 Выручка за отчетный год1987765727436132123481
21104 Выручка за предыдущий год5727436132123481232085
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1730474999631188112354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4999631188112354211527
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год257297278494411127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год727849441112720558
22103 Коммерческие расходы за отчетный год161323957551217975
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год395755121797519173
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95973321-568-6848
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3321-568-68481385
23403 Прочие доходы за отчетный год2465571893025953114348
23404 Прочие доходы за предыдущий год1893025953114348250288
23503 Прочие расходы за отчетный год2462042079726368113142
23504 Прочие расходы за предыдущий год2079726368113142250782
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99501454-983-5642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1454-983-5642891
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год937000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1075-2911971147
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-29119711470
24603 Прочее за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100871163-786-4495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1163-786-4495709
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год100871163-786-4495
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1163-786-4495709
32003 Величина капитала на 31129129129129
32005 Величина капитала на 3160606060
32007 Величина капитала на 3114806136421441518949
32008 Величина капитала на 3114995138311460419138
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7959116400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7959116400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7959116400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7959116400
33003 Величина капитала на 31129129129129
33005 Величина капитала на 3160606060
33007 Величина капитала на 3122764148061364214415
33008 Величина капитала на 3122953149951383114604
36003 Чистые активы на 3133592149951383114604
36004 Чистые активы на 3114995138311460419138
41103 Поступления – всего за отчетный год5085797016959006266389
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2523214300230871140462
41193 Прочие поступления за отчетный год2562582716728135125927
41203 Платежи – всего за отчетный год5033887010859300264957
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год144424313112944631436
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2503144915363401
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1002000
41293 Прочие платежи за отчетный год3554593734828318230120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год519161-2941432
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период519161-2941432
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1990-159700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10087)/Стоимость активов (88267) = 11.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173047+16132+0) = 5.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9597)/Выручка (198776) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10087)/Выручка (198776) = 5.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.231

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.351

Индекс Альтмана Z = 3.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (4.83%), рентабельность компании (5.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРРФРЮЗ ПРОДУКТИОН ИИСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить