Закрытое акционерное общество "Первая брокерская компания" ИНН:1001008558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24866336 ОКВЭД:67.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2936296830063043
11504 Основные средства на конец предыдущего года2968300630433081
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года23310234102341023608
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года293626278264160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2627826416264530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73644711892
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года644714641953
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21821810570
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года218105713270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55081113538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81113538306
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8990900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года90901010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года930118317530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1183175319300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3866274612816928383
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27461281692838328948
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1401401400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1401401400
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4561456145610
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4561456145610
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1212120
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4378-3942-23290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3942-2329-13380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33577123843375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года771238433754554
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3472266902578525008
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26690257852500824394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353126690257850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2669025785250080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3866274612816928383
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27461281692838328948
21103 Выручка за отчетный год480345325465
21104 Выручка за предыдущий год345325465623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4803453250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3453254650
22203 Управленческие расходы за отчетный год6924074160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4074164890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-212-62-910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-62-91-240
23203 Проценты к получению за отчетный год34026310
23204 Проценты к получению за предыдущий год2631400
23303 Проценты к уплате за отчетный год414920920922
23304 Проценты к уплате за предыдущий год920920922836
23404 Прочие доходы за предыдущий год13701389
23503 Прочие расходы за отчетный год15067081286
23504 Прочие расходы за предыдущий год67081286109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-436-1613-9910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1613-991-11790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-436-1613-991-1179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1613-991-1179-1087
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-436-1613-9910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1613-991-11790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-436)/Стоимость активов (3866) = -11.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+692) = -30.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-212)/Выручка (480) = -44.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-436)/Выручка (480) = -90.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 0.448

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-44.17%), рентабельность компании (-90.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Первая брокерская компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить