Открытое акционерное общество "Инвестиционная Финансовая Компания "Карельский Фондовый Центр" ИНН:1001009047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24829140 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9539469461046
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года94694610461244
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9539469460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94694610460
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7100710600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158379221320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года379221320218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15838612280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386122813800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1111133221742426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1332217424262528
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1961350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54263255277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года263255277310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1056106919192149
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1069191921492218
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1057106919190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1069191921490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1111133221742426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1332217424262528
22203 Управленческие расходы за отчетный год143000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1430270
23204 Проценты к получению за предыдущий год8890900
23303 Проценты к уплате за отчетный год38657180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год65718084
23503 Прочие расходы за отчетный год2815128209
23504 Прочие расходы за предыдущий год1512820910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2098-220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8-22-330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2098-22-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8-22-3357
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2098-220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8-22-330
32003 Величина капитала на 31250000
32007 Величина капитала на 3113000
32008 Величина капитала на 31263000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))209000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)209000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))209000
33218 Убыток (ИТОГО)209000
33003 Величина капитала на 31250000
33007 Величина капитала на 31-196000
33008 Величина капитала на 3154000
36003 Чистые активы на 3154000
36004 Чистые активы на 31263000
41203 Платежи – всего за отчетный год221000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год96000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год51000
41293 Прочие платежи за отчетный год56000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-221000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-221000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-209)/Стоимость активов (1111) = -18.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+143) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-143)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-209)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = -0.898

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-81.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Инвестиционная Финансовая Компания Карельский Фондовый Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить