Закрытое акционерное общество "Радио "ЕВРОПА" ИНН:1001009512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24868915 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года442555646
11504 Основные средства на конец предыдущего года555646635
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года442555646
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года555646635
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1049425834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года425830778
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9015414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154141142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11394401249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44012491923
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15819951895
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99518952558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7437070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70710420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7517151050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71510501749
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года830272845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280841809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года830272845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280841809
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15819951895
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99518952558
21103 Выручка за отчетный год162341751816654
21104 Выручка за предыдущий год175181665412448
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129411435112857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год143511285710367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год329331673797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год316737972081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год329331673797
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год316737972081
23403 Прочие доходы за отчетный год440
23404 Прочие доходы за предыдущий год405
23503 Прочие расходы за отчетный год600209163
23504 Прочие расходы за предыдущий год209163181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год269729623634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год296236341905
24603 Прочее за отчетный год3943870
24604 Прочее за предыдущий год3874430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230325753191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257531911702
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год230325750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год257531910
32003 Величина капитала на 31800
32007 Величина капитала на 3170700
32008 Величина капитала на 3171500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))230300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)230300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))230300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)230300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))226700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)226700
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))226700
33278 Дивиденды (ИТОГО)226700
33003 Величина капитала на 31800
33007 Величина капитала на 3174300
33008 Величина капитала на 3175100
36003 Чистые активы на 3175100
36004 Чистые активы на 3171500
41103 Поступления – всего за отчетный год1559000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1556100
41193 Прочие поступления за отчетный год2900
41203 Платежи – всего за отчетный год1348800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год305800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год668400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год37200
41293 Прочие платежи за отчетный год337400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год210200
43103 Поступления – всего за отчетный год28900
43193 Прочие поступления за отчетный год28900
43203 Платежи – всего за отчетный год231600
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год228900
43293 Прочие платежи за отчетный год2700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-202600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2303)/Стоимость активов (1581) = 145.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12941+0+0) = 25.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3293)/Выручка (16234) = 20.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2303)/Выручка (16234) = 14.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.706

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.905

Индекс Альтмана Z = 18.444

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (20.28%), рентабельность компании (14.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Радио ЕВРОПА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить