ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС" ИНН:1001010067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24820707 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4135342840344995
11504 Основные средства на конец предыдущего года3428403449956007
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4135342840340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3428403449950
12103 Запасы на конец отчетного года45052411293804337531
12104 Запасы на конец предыдущего года41129380433753139539
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5974520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года745200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19411174762175619265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1747621756191575623
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165718126021637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18126021637685
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34817480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4817481080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6618260539622010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6053962201584330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70317639676623563428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63967662356342851854
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6366366360
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6366366360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4294042385394070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4238539407457050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43584430294005146349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43029400514634936151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26733209192618417038
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20919261841703815703
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года190410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2673320938261840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2093826184170790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70317639676623563428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63967662356342851854
21103 Выручка за отчетный год176901168736172158180101
21104 Выручка за предыдущий год168736172158180101155517
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128148124218136269168014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124218136269144636142396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4875344518358890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4451835889354650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3884141122313860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4112231386233780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9912339645030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33964503120870
23203 Проценты к получению за отчетный год1110
23204 Проценты к получению за предыдущий год1100
23403 Прочие доходы за отчетный год11601129895964
23404 Прочие доходы за предыдущий год11298959643401
23503 Прочие расходы за отчетный год1823771633569
23504 Прочие расходы за предыдущий год771633569626
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9250375547660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37554766124820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21648109912512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81099125123211
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-314-59-380
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-59-38160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7086294537759970
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29453775997012685
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год943300
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год3302280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7180297837750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29783775101980
32003 Величина капитала на 318000
32006 Величина капитала на 31636000
32007 Величина капитала на 3142385000
32008 Величина капитала на 3143029000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7180000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7180000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7086000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7086000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)94000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6625000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6625000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6625000
33278 Дивиденды (ИТОГО)6625000
33003 Величина капитала на 318000
33006 Величина капитала на 31636000
33007 Величина капитала на 3142940000
33008 Величина капитала на 3143584000
36003 Чистые активы на 3143584000
36004 Чистые активы на 3143029000
41103 Поступления – всего за отчетный год168724000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год166683000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1104000
41193 Прочие поступления за отчетный год937000
41203 Платежи – всего за отчетный год162254000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год134450000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13708000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2326000
41293 Прочие платежи за отчетный год910000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6470000
43203 Платежи – всего за отчетный год6625000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год6625000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6625000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-155000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7086)/Стоимость активов (70317) = 10.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128148+38841+0) = 5.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9912)/Выручка (176901) = 5.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7086)/Выручка (176901) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.63

Индекс Альтмана Z = 6.608

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.6%), рентабельность компании (4.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛИЯ - ВОСТОК - СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить