ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ "РАДИОКОМ" ИНН:1001011021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24875855 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65421082414986
11504 Основные средства на конец предыдущего года10824147317992
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65421082414986
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10824147317992
12103 Запасы на конец отчетного года2042131051
12104 Запасы на конец предыдущего года2131051496
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162712773402
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127734021984
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52725147723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251477238589
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года143614
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года361410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2372404012189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40401218911078
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89141486527175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148642692119070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года107110711071
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года107110711071
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года395245014501
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года450145014501
13603 Резервный капитал на конец отчетного года545454
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года545454
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года198480245337
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8024188677901
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года70611365010963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136502449213527
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года185312152429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121524292507
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1853121516212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121524295543
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89141486527175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148652692119070
21103 Выручка за отчетный год85881866225460
21104 Выручка за предыдущий год186622540043037
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142472489724703
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248972623438138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5659-6235757
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6235-8344899
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5659-6235757
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6235-8344899
23403 Прочие доходы за отчетный год10631005401
23404 Прочие доходы за предыдущий год10053497518
23503 Прочие расходы за отчетный год2884956260
23504 Прочие расходы за предыдущий год495675674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4884-10186898
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1018619075343
24603 Прочее за отчетный год87190292
24604 Прочее за предыдущий год190292444
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4971-10376606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1037616154899
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4971-10376606
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1037616154899
32003 Величина капитала на 31107110711071
32005 Величина капитала на 31450145014501
32006 Величина капитала на 31545454
32007 Величина капитала на 318024188677901
32008 Величина капитала на 31136502449313527
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)54900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6040108443144
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6589108443144
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4971103760
33218 Убыток (ИТОГО)4971103760
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)54900
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1069640
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1618640
33003 Величина капитала на 31107110711071
33005 Величина капитала на 31395245014501
33006 Величина капитала на 31545454
33007 Величина капитала на 31198480245337
33008 Величина капитала на 3170611365010963
36003 Чистые активы на 3170611364924747
36004 Чистые активы на 31136492449216563
41103 Поступления – всего за отчетный год89661933426188
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год79981856024939
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год582167179
41193 Прочие поступления за отчетный год3866071070
41203 Платежи – всего за отчетный год109832413920977
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1963716013730
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6522102237209
41293 Прочие платежи за отчетный год2498675638
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2017-48055211
42103 Поступления – всего за отчетный год3000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год3000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1987-52095211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4971)/Стоимость активов (8914) = -55.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14247+0+0) = -39.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5659)/Выручка (8588) = -65.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4971)/Выручка (8588) = -57.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.548

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.811

Индекс Альтмана Z = -1.12

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-65.89%), рентабельность компании (-57.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ РАДИОКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить