ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ" ИНН:1001011832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12865308 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года945962979996
11504 Основные средства на конец предыдущего года9629799961013
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9459629790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9629799960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года413484161160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4841611606
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212585190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4134862860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4862862450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1358144812651241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1448126512411209
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1360136013600
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1360136013600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года193-743-1340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-743-134-1610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156562912381211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года629123812111187
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-88360500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года605000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6762132730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213273022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-207818270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81827300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1358144812651241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1448126512411209
21103 Выручка за отчетный год5695184916591538
21104 Выручка за предыдущий год1849165915381559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1493161114581510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5695356480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35648800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год443483700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год837000
22203 Управленческие расходы за отчетный год997900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год79000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1162-560480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-56048800
23503 Прочие расходы за отчетный год243460
23504 Прочие расходы за предыдущий год34600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1138-594420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-59442800
24603 Прочее за отчетный год20214150
24604 Прочее за предыдущий год1415560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год936-6082724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-608272432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год936-608270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60827240
32003 Величина капитала на 3111000
32005 Величина капитала на 311360000
32006 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 31-743000
32008 Величина капитала на 31630000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))936000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)936000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))936000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)936000
33003 Величина капитала на 3111000
33005 Величина капитала на 311360000
33006 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 31193000
33008 Величина капитала на 311566000
36003 Чистые активы на 311565000
36004 Чистые активы на 31629000
41103 Поступления – всего за отчетный год7194000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5736000
41193 Прочие поступления за отчетный год44000
41203 Платежи – всего за отчетный год7195000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4173000
41293 Прочие платежи за отчетный год118000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (936)/Стоимость активов (1358) = 68.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+4434+99) = 25.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1162)/Выручка (5695) = 20.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (936)/Выручка (5695) = 16.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.689

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.838

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -7.56

Индекс Альтмана Z = -1.333

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (-2), коэффициент текущей ликвидности (-2), коэффициент наличия собственных средств (1.15), рентабельность продукции (20.4%), рентабельность компании (16.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УНИВЕРСАМ КЕМСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить