ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ" ИНН:1001012723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70903146 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5810747717182597
11504 Основные средства на конец предыдущего года7477171825974383
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5810747717182597
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7477171825974383
12103 Запасы на конец отчетного года1565819838915812120
12104 Запасы на конец предыдущего года1983891581212027629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83336830189726634760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83018972663467890568
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30005839433966459
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года583943396645926400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144315238561651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года152385616511126
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7339252766977
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года925276705910671
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104170111143119600120967
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111142119600120967156394
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109980118620121318123564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118620121318123564160776
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года32480324803248032480
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года32480324803248032480
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1624162416241624
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1624162416242478
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5006940665105952596
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40665105952596-257
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84173747694469936700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74769446993670034701
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25807438517198486864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года438517198486864126075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25807438517661986864
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года438517661986864126075
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109980118620121318123564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118620121318123564160776
21103 Выручка за отчетный год257334555593258236191692
21104 Выручка за предыдущий год555593258236191692360883
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179245460381192147142627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год460381192147142627262608
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78089952126608949065
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95212660894906598275
22203 Управленческие расходы за отчетный год67499600185860355636
22204 Управленческие расходы за предыдущий год60018586035563668114
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10590351947486-6571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351947486-657130161
23203 Проценты к получению за отчетный год10406122643302
23204 Проценты к получению за предыдущий год6122643302931
23403 Прочие доходы за отчетный год37004736892015038
23404 Прочие доходы за предыдущий год473689201503837123
23503 Прочие расходы за отчетный год3420404972818866
23504 Прочие расходы за предыдущий год40497281886636647
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1191035942113892903
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3594211389290331174
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год250665143390674
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год651433906746573
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-117000
24604 Прочее за предыдущий год3212300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94042939679981999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год293967998199919711
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год94042939679981999
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год293967998199919711
32003 Величина капитала на 3132480324803248032480
32006 Величина капитала на 311624162416242478
32007 Величина капитала на 3140665105952596-257
32008 Величина капитала на 3174769446993670034701
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94043007079981999
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)94043007079981999
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94042939679981999
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)94042939679981999
33003 Величина капитала на 3132480324803248032480
33006 Величина капитала на 311624162416241624
33007 Величина капитала на 315006940665105952596
33008 Величина капитала на 3184173747694469936700
36003 Чистые активы на 3184173747694562636710
36004 Чистые активы на 3174768446993670034701
41103 Поступления – всего за отчетный год264122617676307288270497
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год246111608290296415266622
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год287212125953826
41193 Прочие поступления за отчетный год177247265827849
41203 Платежи – всего за отчетный год274190616279335174233184
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год169202505408247395140025
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57884553174660445557
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3619673429776573
41293 Прочие платежи за отчетный год43485488203819841029
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-100681397-2788637313
42103 Поступления – всего за отчетный год43788356549126117459
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год42745350046520114141
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год10436526063318
42203 Платежи – всего за отчетный год35800700011719155247
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год30005191047
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год35500700011200154200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год7988-343537407-37788
43103 Поступления – всего за отчетный год146500000
43193 Прочие поступления за отчетный год146500000
43203 Платежи – всего за отчетный год144500500016110
43293 Прочие платежи за отчетный год144500500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2000-5000-16110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-80-70387910-475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9404)/Стоимость активов (109980) = 8.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179245+0+67499) = 4.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10590)/Выручка (257334) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9404)/Выручка (257334) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.262

Х5 = Выручка/Активы = 2.34

Индекс Альтмана Z = 4.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (3.29), коэффициент текущей ликвидности (3.92), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (3.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЕЛЭЛЕКТРОСЕТЬРЕМОНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить