Закрытое акционерное общество "Соцпитсервис" ИНН:1001013075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94940896 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года333
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года333
11503 Основные средства на конец отчетного года10617931140
11504 Основные средства на конец предыдущего года79311402193
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10647961273
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79612732196
12103 Запасы на конец отчетного года216936194482
12104 Запасы на конец предыдущего года361944821423
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4490316305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года316305113
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1158606998
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года606998920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года821845415785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года454157852676
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года928253377058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года533770584872
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года151515
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1937120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7120512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2189645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9645537
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года236000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года236000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года670146427013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года464270134335
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года670452427013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года524270134335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года928253377058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года533770584872
21103 Выручка за отчетный год693366864168393
21104 Выручка за предыдущий год686416839368325
21203 Себестоимость продаж за отчетный год291122645626977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год264562697730811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год402244218541416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год421854141637514
22103 Коммерческие расходы за отчетный год380634012840272
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год401284027236241
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год216120571144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205711441273
23403 Прочие доходы за отчетный год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год8072006230
23504 Прочие расходы за предыдущий год20062300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136951914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год519141273
24603 Прочее за отчетный год124501406
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12451-492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51-4926
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12451-492
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51-4926
41103 Поступления – всего за отчетный год6952800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6901200
41193 Прочие поступления за отчетный год51600
41203 Платежи – всего за отчетный год7055600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4836300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1400100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14100
41293 Прочие платежи за отчетный год805100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-102800
43103 Поступления – всего за отчетный год320000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год320000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год320000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период217200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (9282) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29112+38063+0) = 3.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2161)/Выручка (69336) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (69336) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 2.125

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.125<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.12%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Соцпитсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить