Муниципальное казенное предприятие "Петрозаводская паспортная служба" ИНН:1001013100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97160041 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8889954
11504 Основные средства на конец предыдущего года995489
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8889954
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года995489
12104 Запасы на конец предыдущего года380145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221413152216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131522161714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34673734974
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3734974246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года568150873190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года508731902105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года656951863244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года518632442194
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года543940571278
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40571278609
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года543940571278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40571278609
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36651330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года651330730
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года10941064636
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1064636855
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113011291966
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112919661585
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года656951863244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года518632442194
21103 Выручка за отчетный год274602672519965
21104 Выручка за предыдущий год267251996519051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224632182418647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год218241864718282
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год499749011318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49011318769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год499749011318
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49011318769
23403 Прочие доходы за отчетный год396157257
23404 Прочие доходы за предыдущий год15725733
23503 Прочие расходы за отчетный год3929529
23504 Прочие расходы за предыдущий год294290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год535447641546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47641546802
24603 Прочее за отчетный год649707268
24604 Прочее за предыдущий год707268193
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год470540571278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40571278609
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год470540571278
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40571278609
32007 Величина капитала на 3140571278609
32008 Величина капитала на 3140571278609
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47042779669
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47042779669
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47042779669
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47042779669
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))332200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)332200
33007 Величина капитала на 31543940571278
33008 Величина капитала на 31543940571278
36003 Чистые активы на 31543940571278
36004 Чистые активы на 3140571278609
41103 Поступления – всего за отчетный год271632685921075
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год268432638120620
41193 Прочие поступления за отчетный год320478455
41203 Платежи – всего за отчетный год252862409920347
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год335427703336
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год171211359112022
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год84000
41293 Прочие платежи за отчетный год397177384989
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18772760728
42203 Платежи – всего за отчетный год52100
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год52100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-52100
43203 Платежи – всего за отчетный год162300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год162300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-162300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2672760728

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Прибыль

Прибыль Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4705)/Стоимость активов (6569) = 71.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4997)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22463+0+0) = 22.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4997)/Выручка (27460) = 18.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4705)/Выручка (27460) = 17.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.716

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.815

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.813

Индекс Альтмана Z = 18.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.07), коэффициент быстрой ликвидности (5.03), коэффициент текущей ликвидности (5.03), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (18.2%), рентабельность компании (17.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное казенное предприятие Петрозаводская паспортная служба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить