ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЮМИНВЕСТ" ИНН:1001013815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65696426 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года406243296288461
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4467310226434146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310226432929658
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4545450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4545450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6987359973
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4512790777520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79077752114310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45127907775211433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79077752114331129
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7537004650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7004652110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года783730495241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года730495241-1
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2202202782550
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22027825500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2202202780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22027825500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3509695769798565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6957697985651130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3509695769790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6957697986420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45127907775211433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79077752114331129
21103 Выручка за отчетный год296917075238889112
21104 Выручка за предыдущий год170752388891123654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277016511231268782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год165112312686743626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1995647620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5647624380
22203 Управленческие расходы за отчетный год912163180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2163181080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1083484440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3484443300
23503 Прочие расходы за отчетный год4310112652
23504 Прочие расходы за предыдущий год1011265231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год652473180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2473182780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13506456
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5064568
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52197254222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197254222-11
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год521972540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1972542220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (4512) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2770+0+91) = 3.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (2969) = 3.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (2969) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.21

Индекс Альтмана Z = 1.81

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.81<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (3.64%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЮМИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить