ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛ ЭКСПО" ИНН:1001013886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65696515 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года254349
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6711636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262351
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6731637
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6731637
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2239-2397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2397-600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16971697
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1697714
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8041051
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13731523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25012748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30702237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6731637
21103 Выручка за отчетный год43905762
21104 Выручка за предыдущий год57622562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4390-1599
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5762-533
22203 Управленческие расходы за отчетный год41250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год73610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265-1599
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1599-533
23404 Прочие доходы за предыдущий год60
23503 Прочие расходы за отчетный год33167
23504 Прочие расходы за предыдущий год16767
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232-1760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1760-600
24603 Прочее за отчетный год750
24604 Прочее за предыдущий год640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157-1824
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1824-600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (262) = 59.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4125) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (4390) = 6.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (4390) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.599

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.885

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.895

Индекс Альтмана Z = -6.612

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-8.55), рентабельность продукции (6.04%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛ ЭКСПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить