Общество с ограниченной ответственностью "АРТ-НОВО" ИНН:1001014086 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65696900 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года631713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года317130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2728769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2876916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3231930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3193220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32319624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31962419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1910793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10793-50
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14211721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21172120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1421170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2117210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32319624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31962419
21103 Выручка за отчетный год271406586385
21104 Выручка за предыдущий год40658638595
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52239295306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год239295148143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2191672910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1672912370
22203 Управленческие расходы за отчетный год1871971750
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1971751580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32-301160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30116790
23503 Прочие расходы за отчетный год1014148
23504 Прочие расходы за предыдущий год141489
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22-441020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44102710
24603 Прочее за отчетный год1425260
24604 Прочее за предыдущий год2526190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-697652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-697652-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8-69760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6976520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (32) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52+0+187) = 13.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (271) = 11.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (271) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.688

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.357

Индекс Альтмана Z = 10.556

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.93), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (11.81%), рентабельность компании (2.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРТ-НОВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить