ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ" ИНН:1001014270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65697101 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1699980781324
11504 Основные средства на конец предыдущего года807813241439
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1699980781324
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года807813241439
12103 Запасы на конец отчетного года29001780335
12104 Запасы на конец предыдущего года1779335185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года883727736699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года277366992082
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46210121498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101214984110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1219955658532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года556485326377
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29198136439856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1364398567816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года823320232181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202321813210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года762762762
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7627621962
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года762762762
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7627621962
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1810086206796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года862067962644
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года303238117
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2381170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20203108586913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1085869132644
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29198136439856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1364398567816
21103 Выручка за отчетный год826764885340949
21104 Выручка за предыдущий год48853409490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год774314883241513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48832415130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год524521-564
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21-5640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год524521-564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21-5640
23403 Прочие доходы за отчетный год192832443
23404 Прочие доходы за предыдущий год324430
23503 Прочие расходы за отчетный год852249102
23504 Прочие расходы за предыдущий год2491020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год632196-623
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96-6230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11194406
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год944060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62102-1029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-10290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6210)/Стоимость активов (29198) = 21.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77431+0+0) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5245)/Выручка (82676) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6210)/Выручка (82676) = 7.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.393

Индекс Альтмана Z = 1.233

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.233<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (7.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУОЯРВСКИЙ ЛЕСПРОМХОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить