ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-СТРОЙ" ИНН:1001014865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67881820 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года577915731312054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года573131205458
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года27049341343510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года341343510100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года848489145115594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9145115594175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года848489145115596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9145115596180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года630936151413712
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6151413712-130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года631036152413722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6152413722-120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21486291000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года291000118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2598271874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8271874182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21745299271874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299271874300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года848489145115596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9145115596180
21104 Выручка за предыдущий год468736278011215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год364837311055
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4683714407160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4683714407160
23303 Проценты к уплате за отчетный год310200
23403 Прочие доходы за отчетный год49611107135
23404 Прочие доходы за предыдущий год110713533
23503 Прочие расходы за отчетный год5743170
23504 Прочие расходы за предыдущий год4317050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18024790114372
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4790114372143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18024790114372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4790114372143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18024790114372
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4790114372143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1802)/Стоимость активов (84848) = 2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1802)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.902

Индекс Альтмана Z = 9.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.66), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (102.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить