ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ПИТКЯРАНТСКАЯ 22" ИНН:1001015019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79596510 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1136846668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года846664600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149301239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30123918
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12861147907
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1147903618
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12861147907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1147903618
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1035884673
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года884660443
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1035884673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года884660443
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250263234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года263243175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250263234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года263243175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12861147907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1147903618
21103 Выручка за отчетный год321627592663
21104 Выручка за предыдущий год275926632443
21203 Себестоимость продаж за отчетный год307526932472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269325182410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14166191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6614533
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14166191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6614533
23403 Прочие доходы за отчетный год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год5800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9466191
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6614533
24603 Прочее за отчетный год5600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3866191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6614533
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3866191
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6614533

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (1286) = 2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3075+0+0) = 4.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (141)/Выручка (3216) = 4.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (3216) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.14

Индекс Альтмана Z = 10.223

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (5.14), коэффициент текущей ликвидности (5.14), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (4.38%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ПИТКЯРАНТСКАЯ 22

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить