КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД "ПАРАЛЛЕЛИ" ИНН:1001015481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94946321 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года152152152
11504 Основные средства на конец предыдущего года152152152
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152152152
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года152152152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91616
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11010819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1081853
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262260171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260170205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191221165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года221164201
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3964
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262260171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260170205
21103 Выручка за отчетный год23481
21104 Выручка за предыдущий год3481182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год453112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23028
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23028
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год302870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год255
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22824
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282365
61003 Остаток средств на начало отчетного года691249
62203 Целевые взносы за отчетный год19518314
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год22724
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год21711315
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год104055
64003 Остаток средств на конец отчетного года396913

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Прибыль

Прибыль КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Чистые активы

Чистые активы КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (262) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (2) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (2) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.69

Индекс Альтмана Z = 4.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.71), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ МОЛОДЕЖНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ ОТРЯД ПАРАЛЛЕЛИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить