Товарищество собственников жилья "Заречье - 2" ИНН:1001015940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97162933 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года409499465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4994650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1276154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года536560519
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5605190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года536560519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5605190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30-1
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года533560520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5605200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года533560520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5605200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года536560519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5605190
21103 Выручка за отчетный год370
21104 Выручка за предыдущий год700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год171
23504 Прочие расходы за предыдущий год710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (536) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = 200 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (3) = 66.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (3) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.079

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (66.67%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Заречье - 2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить